¿Lleva implícito el delito fiscal el de blanqueo de capitales? o, por el contrario, ¿hay que considerarlos de manera independiente? De atrás viene ya la controversia en el ámbito del Derecho Penal entre aquellos que mantienen uno u otro criterio. Incluso, el Tribunal Supremo no es...
Sería utópico creer que el fraude o el blanqueo de dinero llegarán algún día a desaparecer, por muy acertadas y de rigurosa ejecución que fueran las medidas adoptadas para tal fin. Y si nos permitimos una cierta simplificación, podríamos decir que el fraude y el...
Brisbane, Australia, ha sido el escenario de esta Cumbre celebrada durante los días 15 y 16 de noviembre en la que, entre otros temas de agenda, los países del G20 han vuelto a revisar las medidas contra la evasión fiscal transfronteriza, en un debate muy...
Para algunas profesiones colegiadas cuyos miembros son sujetos obligados, la Ley 10/2010 establece la creación de los órganos centralizados de prevención (OCPs) como canal directo con las autoridades responsables de la prevención del blanqueo de capitales. Como antecedente, el OCP del Notariado, el primero autorizado en...
Hasta el Festival de San Sebastián llegaba esta adaptación cinematográfica de una novela de Dennis Lehane, con un elenco de actores liderado por Tom Hardy, el desaparecido James Gandolfini y Noomi Rapace. ‘La entrega’, que así se ha llamado la cinta en nuestro país, dirigida por...
La elusión fiscal es el comportamiento de aquel que para conseguir sus objetivos de pagar menos impuestos, utiliza una norma tributaria de manera distinta al fin en que ha sido desarrollada por el legislador. A partir de esta conducta, que no siempre constituye una infracción porque...
ASNEF Protección es un fichero de uso gratuito para todos los ciudadanos, que entrará en funcionamiento en enero 2015. Soluciones Confirma es la encargada del tratamiento ...
La figura del titular real y las obligaciones derivadas de su identificación cobran un peso importante en el nuevo Reglamento de la Ley 10/2010, al complementar su definición. Un titular real es la persona o personas físicas por cuya cuenta se pretenda establecer una relación de...
La última decisión de los ministros de Economía y Finanzas de la UE, reunidos en Luxemburgo el pasado 14 de octubre, pretende añadir mayores dificultades a quienes hacen de la evasión fiscal una práctica habitual. Los paraísos fiscales y el secreto bancario ¿estarían escribiendo el...
Con una lista interminable de premios y reconocimientos, esta serie dramática made in USA, ha revolucionado el panorama televisivo desde su primera emisión en 2008. Considerada la mejor serie de la historia, Breaking Bad cuenta cómo su protagonista, Walter White, un profesor de química en Alburquerque...
