Author: Andrea Castellano

Ante la secuencia de acontecimientos relacionados con el descubrimiento de cuentas millonarias en paraísos fiscales de cargos públicos, España, Reino Unido, Alemania, Francia e Italia se ponen a la cabeza entre los Estados miembros para liderar un proyecto piloto común de intercambio de información fiscal...

Se aprovechan las herramientas de la ley antifraude para incorporarlas al control tributario. Tras la entrada en vigor de la ley 7/2012, la Agencia Tributaria ha elaborado un plan de control para 2013 claramente marcado por esta norma. El nuevo plan contempla más de diez líneas de...

Desde principio de este mes, la Agencia Tributaria cuenta con una nueva unidad especializada en la fiscalidad internacional que vendrá a reforzar los medios materiales y humanos en la lucha contra el fraude fiscal internacional, a semejanza de lo que ocurre en países de nuestro...

La Comisión ha desarrollado un plan de acción para dar desde la UE una respuesta más efectiva a los problemas de la evasión y la elusión fiscales. Esta medida se justifica en las enormes pérdidas que supone para la Unión Europea la existencia de paraísos fiscales....

La última decisión en relación a las monedas virtuales procede de Estados Unidos que establecerá idénticas medidas de control a las que ya aplica sobre las divisas tradicionales para prevenir el blanqueo de capitales en las transacciones con bitcoin. En el caso español, según señala Santiago...

La declaración de bienes y derechos en el extranjero es la última de las medidas de control antifraude aprobada por el gobierno con  el objetivo de establecer la obligación de todos los residentes fiscales en España de presentar anualmente una declaración de bienes y derechos...

Se le atribuye carácter de paraíso fiscal a aquellos territorios con escasa o nula tributación en relación al capital allí depositado por extranjeros (no residentes), donde, además, no se intercambia información en relación a la obtención de rentas, no hay control en el cambio de...