La compraventa de joyas y de arte son desde hace años mercados proclives a ser usados para el lavado de dinero, entre otras cuestiones, porque es un sector en el que es frecuente el uso de intermediarios y testaferros, hay dificultades para identificar al cliente, se hacen pagos en metálico o que...
El desarrollo y la fuerte implantación del concepto 'compliance' en las organizaciones de nuestro país durante los últimos años ha estado vinculada al ámbito penal. Ha sido la respuesta lógica tras la incorporación del artículo 31 bis en el Código Penal como consecuencia de la reforma practicada en 2015 en lo relativo...
Fue un 23 de febrero de 2017 cuando, por unanimidad, la Sala Segunda del Tribunal Supremo aceptó como prueba válida la ‘lista Falciani’, una serie de documentos con información sobre los titulares de fondos, activos y valores en la entidad bancaria de Ginebra del HSBC sustraídos por el exempleado...
Las Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) deberían tener la autoridad y capacidad suficientes para llevar a cabo sus funciones de manera independiente. En esa independencia se incluye, además, la decisión autónoma de analizar, solicitar y/o diseminar información específica. Esta independencia operativa y la autonomía son condición fundamental para...
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) ha concluido los trabajos para la elaboración de una nueva Guía que aborde el enfoque basado en riesgos para los seguros de vida con el fin de fortalecer la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo...
Fortalecer la capacidad de los países en desarrollo de cobrar impuestos de forma eficaz a las empresas multinacionales es una de las iniciativas que llevan a cabo desde Inspectores Fiscales Sin Fronteras (IFSF). Y se hace con el envío de expertos cualificados. Según se recoge en el último Informe Anual...
Con la entrada en vigor el 4 de septiembre del Real Decreto Ley que traspone la Cuarta Directiva antiblanqueo, se introduce una modificación de la Disposición Adicional Única de la Ley 10/2010 en cuanto al Registro de prestadores de servicios a sociedades y fideicomisos. La principal novedad que...
Desde que en 2010 desapareciera de la lista de paraísos fiscales de la OCDE, Andorra y su sector financiero que contribuye a un 21% del PIB aproximadamente, han ido implementando una serie de medidas que los alejen de una consolidada tradición de opacidad, secreto bancario...
El dinero se ha digitalizado y la moneda de curso legal, materializada en billetes, ha pasado a un segundo plano frente a los millones de transacciones diarias que conviven en el sector financiero mundial. En este contexto, el 94% de los profesionales del sector admite desconocer la...
Las personas físicas o entidades residentes en España que realicen operaciones con no residentes o mantengan activos o pasivos frente al exterior, están obligadas a comunicarlas según recoge la Circular 4/2012, de 25 de abril dictada por el Banco de España en previsión de lo...
