Para reforzar la lucha contra el fraude, el Parlamento Europeo ha aprobado la reforma de la OLAF (Oficina Europea de Lucha contra el Fraude) que se va a convertir en un órgano más fuerte y eficaz en la protección de los derechos de los contribuyentes...
Integrado en la actualidad por 120 países en igualdad de condiciones, el Foro Global sobre Transparencia e Intercambio de Información reúne a las economías tanto de países miembros como no miembros de la OCDE, que se han comprometido en la transparencia y el intercambio de...
El Foreign Account Tax Compliance Act (FACTA) es la ley adoptada en 2010 por Estados Unidos, con la finalidad de obtener todas las informaciones sobre cuentas bancarias, inversiones e ingresos en el extranjero de todos los contribuyentes estadounidenses. Se quiere combatir el fraude fiscal cometido por...
La Comisión ha desarrollado un plan de acción para dar desde la UE una respuesta más efectiva a los problemas de la evasión y la elusión fiscales. Esta medida se justifica en las enormes pérdidas que supone para la Unión Europea la existencia de paraísos fiscales....
También conocida como economía irregular, paralela, encubierta u oculta, la economía sumergida parte de la actividad económica que está al margen de los registros y los controles oficiales y, principalmente por ello, no forma parte del Producto Interior Bruto (PIB). El propósito de operar bajo el...
El lavado de dinero es una actividad delictiva que permite aflorar dinero generado por actividades ilegales como el narcotráfico, la prostitución o la corrupción, entre otras. Pero, ¿de dónde procede esta expresión? Hay alguna literatura al respecto, y toda apunta hacia la misma dirección: la mafia....
¿Qué diantres es eso de la UDEF? La pregunta que hizo el ex presidente de la Generalitat de Cataluña, Jordi Pujol, no era exactamente así, sino algo más sonora, pero el enunciado se parecía mucho. Parece que el mítico político catalán desconocía a qué se...
El establecimiento de Moneyval (Comité de expertos en la evaluación de medidas contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo) en 1997, dentro del marco del Consejo de Europa, supuso un paso decisivo en la lucha contra el blanqueo de capitales. Desde su...
El blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo son actos ilícitos que a menudo traspasan fronteras. Los actos delictivos de este tipo se suelen ejecutar en varios países de forma simultánea. Por eso, existe un órgano a nivel mundial que elabora y promueve medidas...
El Gobierno de Mariano Rajoy aprobó en abril una amnistía fiscal para aflorar rentas ocultas. Pero, ¿qué es una amnistía fiscal? Amnistía significa extinguir responsabilidad penal de actos pasados. Perdonar a ojos de la ley. En este caso, a los que han evadido la obligatoriedad...
