Se le atribuye carácter de paraíso fiscal a aquellos territorios con escasa o nula tributación en relación al capital allí depositado por extranjeros (no residentes), donde, además, no se intercambia información en relación a la obtención de rentas, no hay control en el cambio de...
PRP corresponde a las siglas de Persona con Responsabilidad Pública. Con esta expresión se designa a los funcionarios públicos, sus familiares y otras personas vinculadas a ellos. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) ya ponía el acento sobre esta figura cuando publicó sus primeras recomendaciones...
Los legisladores dejaron muy claro al redactar la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales de abril de 2010 cuáles eran sus prioridades. De esta forma, los dos primeros artículos de la norma se enfocan en explicar la necesidad de poner en marcha esta iniciativa...
Una de las actividades financieras más dañinas, por razones obvias, para una sociedad es la financiación del terrorismo. Ayudas económicas a asociaciones terroristas. Una actividad que está recogida en la Ley 10/2010, que explica cuándo debemos hablar de financiación del terrorismo. La citada ley define...
El blanqueo de capitales o lavado de dinero es una actividad delictiva que permite aflorar dinero generado por actividades ilegales. El dinero generado por narcotráfico de drogas, extorsión, corrupción, prostitución, piratería u otras actividades al margen de la ley, acaba circulando en el sistema financiero...
El Grupo de Acción Financiera sobre el blanqueo de capitales -GAFI, o FATF por sus siglas en inglés (Financial Action Task Force on Money Laundering)- elaboró en 1990 las ‘Cuarenta Recomendaciones’ necesarias para luchar contra el lavado de dinero que ha ido revisando y adaptando...
Finalmente los inspectores de hacienda no podrán investigar ni denunciar los rastros de posibles delitos de blanqueo de dinero de quiénes se hayan acogido a la Ley de Amnistía fiscal que ha puesto en marcha el ejecutivo español este ejercicio. Según recoge la prensa, el Servicio...
