Los contribuyentes españoles sancionados por no haber notificado al fisco los activos que poseen en el extranjero, es decir, que no presentaron el conocido Modelo 720 puesto en marcha por el entonces ministro de Hacienda, Cristóbal Montoro, como otra medida antifraude después de la 'amnistía...
Tras casi dos años desde su notificación, recientemente se ha conocido el texto íntegro del dictamen motivado que la Comisión Europea emitió en febrero de 2017 sobre el Modelo 720 y que trasladó a las autoridades españoles en marzo. Con la finalidad de informar al fisco sobre los bienes situados...
Cinco son las líneas de actuación que la Agencia Tributaria ha incorporado como novedades en su Plan de Control Tributario y Aduanero para desarrollar durante 2017: el control de grandes fortunas; economía digital; elusión fiscal de multinacionales; fraude en el IVA; y, prevención y control...
Hace tres años, en 2013, conocíamos las primeras cifras del patrimonio que tienen los españoles en el extranjero. Desde entonces este saldo neto declarado en el modelo 720 ha crecido en 6.700 millones de euros, especialmente en cuentas, fondos e inmuebles. Así, durante este tiempo, el...
Tras la comparecencia del director general de la Agencia Tributaria, Santiago Menéndez, en el Congreso de los Diputados, se ha conocido que la AEAT ha enviado al SEPBLAC un listado de 705 nombres de contribuyentes de la amnistía fiscal, por indicios de blanqueo. Es el resultado...
Desde el 1 de marzo está abierto el plazo para presentar la declaración correspondiente a 2013 de bienes y derechos en el extranjero. La fecha límite para tramitar el modelo 720, hasta el 31 de marzo. Será la segunda oportunidad para identificar estos bienes desde que...
Según los datos ofrecidos por el propio presidente del Gobierno, Mariano Rajoy, el número total de contribuyentes que han declarado bienes en el extranjero ascendería a un total de 131.411 por valor de 87.700 millones de euros. Esta declaración deriva del procedimiento especial de identificación de...
La declaración de bienes y derechos en el extranjero es la última de las medidas de control antifraude aprobada por el gobierno con el objetivo de establecer la obligación de todos los residentes fiscales en España de presentar anualmente una declaración de bienes y derechos...
