Soluciones Confirma participa en la VII edición del Foro de Evidencias Electrónicas

31 julio, 2014

Bajo el título “La prueba electrónica ya está aquí”, se celebró el pasado 9 de julio la VII edición del Foro de Evidencias Electrónicas, en el Hotel Villamagna de Madrid, organizado por Samsung, junto a Asnef Logalty, y en colaboración con Garrigues. Esta edición, celebrada tras cinco años sin reunirse el Foro, abordó temas de actualidad como el valor probatorio de las pruebas electrónicas o la validez de la firma digital.

Durante la jornada, intervinieron más de veinte expertos de diferentes ámbitos: magistrados, fiscales, abogados, responsables de aseguradoras, representantes empresariales y de entidades financieras, así como especialistas en sistemas y tecnologías de la información.

El encargado de abrir la jornada fue el reputado jurista don Antonio Garrigues Walker, presidente de la firma legal Garrigues y del propio Foro, que hizo una acertada reflexión sobre la necesaria adaptación de la legislación y el mundo jurídico a los cambios tecnológicos y los usos actuales en la sociedad del siglo XXI, ya que “la tecnología y la ciencia no piden permiso” para introducirse en nuestras vidas. Recordó que los juristas deben realizar sus mejores esfuerzos para que estos cambios no generen ningún tipo de indefensión en los ciudadanos, dejando claro que la seguridad jurídica no es un valor menor. Finalizaba su exposición compartiendo su visión sobre lo inmutable de las relaciones humanas, al afirmar que “en cincuenta años esta tecnología será ridícula, pero nuestros sentimientos íntimos permanecerán”.

El periodista y director de la revista Quo, Jorge Alcalde, fue el presentador y conductor de la jornada, recurriendo constantemente a la comparación de las disrupciones tecnológicas experimentadas por el homo antecessor en Atapuerca y las que nos brindan la capacidad de innovación de nuestro tiempo.

La jornada se desarrolló a través de tres mesas de debate que trataron asuntos relacionados con la prueba electrónica desde la perspectiva penal, “De la teoría a la práctica”; y desde el punto de vista civil, en las que se abordó la contratación electrónica desde la parte de negocio y desde la fiabilidad de la tecnología empleada en los procesos.

La perspectiva penal: de la teoría a la práctica

El coordinador del Foro, don José María Anguiano, moderó esta primera mesa, integrada por magistrados, fiscales, procesalistas y representantes del Ministerio del Interior, que dieron respuesta a cuestiones como el valor probatorio de los correos electrónicos, o las consecuencias prácticas que tiene la utilización de troyanos y agentes encubiertos en los métodos de investigación.

La contratación electrónica desde el negocio

Moderados por don José Manuel Oliva, Director General de Logalty, profesionales del sector bancario, abogados y responsables de sistemas y TIC repasaron sobre el paso del papel al soporte electrónico y analizaron las necesidades y las garantías mínimas de protección cuando se realizan operaciones electrónicas.

Destacaron las intervenciones de don Honorio Ruiz Cebrián, Secretario General de ASNEF, así como de don Antonio Giraldo, Director de la Asesoría Jurídica de Banco Cetelem, que pusieron de manifiesto que la eliminación de los procesos en papel no sólo es posible, sino que ya es una realidad en el sector financiero, permitiendo importantes ahorros de coste y tiempo. Por parte de Sabadell Fincom, don Javier Muñoz aportó el dato de que el 50% de las contrataciones se realizan actualmente por vía telemática en su entidad.

Durante el descanso los asistentes fueron invitados a probar la robustez de las soluciones de recogida de firma manuscrita digitalizada, mediante el intento de falsificación de las rúbricas de personajes populares tales como Marilyn Monroe o Barack Obama.

La contratación electrónica desde la tecnología

Una vez analizados los aspectos sensibles de las evidencias electrónicas desde sus perspectivas legales y de negocio, investigadores, peritos y expertos digitales se centraron en los aspectos tecnológicos de los procesos telemáticos. Debatieron sobre la identidad y la biometría, es decir, la práctica tecnológica de identificar a un individuo por sus rasgos biológicos y conductuales, concluyendo en que el método de captura de los trazos biométricos evidenciados en el momento de la firma son determinantes a la hora de construir una prueba sólida frente a terceros.

La amplísima afluencia de público ratificó el éxito de la combinación de tecnología y seguridad jurídica plasmadas en lo que ya constituye una realidad en el día a día de muchas entidades financieras: la contratación telemática salvaguardando todas las garantías legales para los clientes, y de cumplimiento normativo y prevención de posibles fraudes para las propias entidades, gracias a la participación de Soluciones Confirma en el proyecto de Asnef-Logalty.

Entrada en vigor del acuerdo FATCA

28 julio, 2014

La US Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) ha entrado el pasado 1 de Julio en vigor oficialmente en todo el mundo. Su implementación ha venido precedida de un retraso significativo provocado, como ya indicamos en un post anterior, por la necesidad de adaptación de las entidades financieras al cumplimiento de determinadas obligaciones con respecto a los titulares estadounidenses de cuentas bancarias en el extranjero. Uno de los principales argumentos para la implantación de este acuerdo ha sido el de reducir las ventajas del secreto bancario sobre productos en jurisdicciones consideradas como paraísos fiscales.

Con la entrada en vigor, la lista de países que han suscrito el acuerdo FATCA asciende a 81, sin perjuicio de los que lo firmen durante los próximos meses. En los últimos seis meses, el Departamento del Tesoro de EEUU ha realizado importantes avances para alcanzar acuerdos con los países socios, sumando más de 40 desde el comienzo de 2014. EEUU dio a conocer recientemente su primera lista de instituciones financieras que se han inscrito y acordaron cumplir con FATCA. Más de 77.000 instituciones financieras fueron incluidas en esa lista.

El acuerdo con España se firmó en Mayo de 2013 y se publicó su entrada en vigor en el BOE el día 1 de Julio de 2014. Este Acuerdo que tiene por objeto avanzar en la lucha contra el fraude fiscal internacional, así como servir de marco normativo aplicable para facilitar que las instituciones financieras españolas cumplan con las obligaciones derivadas de la Ley de Cumplimiento Voluntario de Cuentas Extranjeras, establece un sistema de intercambio automático de información con fines tributarios en el ámbito de la asistencia mutua entre ambos Estados.

En el BOE del día 2 de julio, se ha publicado la Orden HAP/1136/2014, de 30 de junio, que regula determinadas cuestiones relacionadas con las obligaciones de información y diligencia debida establecidas en el referido acuerdo y aprueba la declaración informativa anual de cuentas financieras de determinadas personas estadounidenses, modelo 290, y según señala su exposición de motivos “se confiere como un complemento del Acuerdo”.

En cuanto a la aplicación del Acuerdo, esta se establece de forma gradual en relación con la información que debe suministrar el Reino de España a los Estados Unidos de América. De esta manera, conforme a lo dispuesto en el mismo, el intercambio de la totalidad de la información no está previsto hasta 2017, en relación con las cuentas financieras sujetas a comunicación de información en 2016.

Infografía. Los paraísos fiscales – Datos relevantes

22 julio, 2014

Un recorrido por los datos más relevantes relativos a los paraísos fiscales.

Paraisos Fiscales. Soluciones Confirma

Informe de conclusiones del Plenario del GAFI

18 julio, 2014

El Grupo de Acción Financiera Internacional contra el blanqueo de capitales (GAFI) ha hecho públicas las conclusiones de su reunión plenaria celebrada en París entre los días 25 y 27 de Junio.

Entre ellas se dio a conocer, mediante un documento elaborado a tal fin, la actualización de la lista de países o jurisdicciones de alto riesgo de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo (BC/FT), por lo que se reiteró la llamada a los miembros del GAFI y a otras jurisdicciones, que no lo son en la actualidad, para que apliquen contramedidas dirigidas a proteger el sistema financiero internacional de los continuos riesgos de BC/FT.

Se consideró nuevamente a Irán y a la República Popular Democrática de Corea como jurisdicciones de muy alto riesgo, y a Argelia, Ecuador, Indonesia y Myanmar como jurisdicciones con deficiencias estratégicas en la ejecución de los programas antiblanqueo de capitales y contra la financiación del terrorismo (AML/FT), ya que no han hecho suficientes progresos en el tratamiento de las modificaciones o implementación de las normas relativas a este asunto.

En paralelo, y como parte de la revisión continua en el cumplimiento para que las normas contra el BC/FT se ajusten a los estándares internacionales, el GAFI ha identificado a aquellas jurisdicciones que tienen defectos considerados graves y con las que se ha desarrollado un plan de acción conjunta. En la medida en que las situaciones son distintas en cada jurisdicción, cada una de ellas ha establecido un compromiso político de alto nivel para abordar los defectos identificados.

El GAFI acoge con elevada satisfacción estos compromisos aunque reconoce que aún existe un gran número de países que no han sido revisados, pero sigue identificando a aquellos que suponen un riesgo para el sistema financiero internacional.
Los países que el GAFI declara que han superado sus deficiencias en este campo son: Kenia, Kirguistán, Mongolia, Nepal y Tanzania.

El GAFI ha aprobado y publicado los informes de seguimiento a las evaluaciones mutuas de Argentina, Alemania y Corea. Estos dos últimos fueron incluidos en el proceso de seguimiento, como resultado de las calificaciones parcialmente conformes y no conformes para ciertas recomendaciones básicas y claves en sus informes de evaluación mutua. Ambos países han tomado ya medidas suficientes para hacer frente a los aspectos a corregir, por lo que les han retirado del proceso de seguimiento. Argentina por su parte se presentó al proceso de seguimiento desde la aprobación de su informe de evaluación mutua en 2010, avanzando lo suficiente en la aplicación de los requisitos técnicos de las recomendaciones fundamentales y principales y excluyéndose también del proceso de seguimiento.

La aplicación de las recomendaciones del GAFI supone llevar a cabo por cada uno de los países involucrados en el proceso, una serie de actualizaciones normativas y de controles internos.

En otro orden, el GAFI ha validado los informes sobre la posible utilización de las organizaciones sin ánimo de lucro para la financiación del terrorismo. En 2012 se integran la mayor parte de las recomendaciones especiales sobre la financiación del terrorismo en las recomendaciones generales que abordan las actividades encaminadas a combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Sin embargo, se encargaron unos informes que representan un paso adelante en la comprensión de la amenaza terrorista en el sector de las organizaciones sin ánimo de lucro. Varias conclusiones importantes surgieron del análisis y estudio de los 102 casos presentados por los estados miembros del GAFI o recopilados de fuentes públicas, así como de la investigación actual sobre el entorno de las amenazas. Estas conclusiones se pueden resumir en los siguientes puntos:

  1. En los casos analizados, el desvío de fondos a organizaciones sin ánimo de lucro por entidades terroristas era un método frecuente.
  2. La proximidad geográfica de las organizaciones a lugares en conflicto no es una variable definitiva, pero se puede considerar una amenaza.
  3. La conjunción de muchas fuentes de información puede proporcionar una ventaja en la identificación de riesgos potenciales.
  4. El cumplimiento administrativo y las sanciones económicas juegan un papel fundamental en la lucha contra las prácticas ilegales, a la vez que lo hace también la vía penal.

Por último el GAFI ha emitido un informe que ofrece un análisis de los sistemas de monedas virtuales donde se analizan los riesgos de BC/FT relacionados con el uso de esta nueva tecnología.

España a la vanguardia de las exigencias contra el blanqueo de capitales, según el Gobierno

11 julio, 2014

El Secretario General del Tesoro y Política Financiera, D. Íñigo Fernández de Mesa, ha afirmado en su intervención en las III Jornadas sobre Prevención de Blanqueo de Capitales, organizadas por la Asociación para el Progreso de la Dirección (ADP), que las últimas reformas aprobadas en materia de lucha contra el blanqueo de capitales “sitúan la legislación española a la vanguardia de los nuevos requerimientos internacionales”.