¿Qué se considera blanqueo de capitales?

17 diciembre, 2012

El blanqueo de capitales o lavado de dinero es una actividad delictiva que permite aflorar dinero generado por actividades ilegales. El dinero generado por narcotráfico de drogas, extorsión, corrupción, prostitución, piratería u otras actividades al margen de la ley, acaba circulando en el sistema financiero como si fuera dinero lícito. Enlace a la defición en el BOE, pinchar aquí.

Por lo tanto, el blanqueo de dinero es una actividad ilegal que normalmente se deriva de otras prácticas también ilegales. En España, está regulado por la Ley 10/2010. Pero exactamente, y según la citada Ley, ¿cuándo hay que hablar de blanqueo de dinero? La Ley distingue cuatro tipos de actividades:

1- Cuando se convierten o transfieren bienes sabiendo que proceden de una actividad delictiva o han participado en ella. Se hace para ocultar el origen ilícito de los bienes o para ayudar a personas que han estado implicadas en un delito y así pueden huir de la Justicia.

2- Ocultar o encubrir la naturaleza, origen, localización, disposición, movimiento o la propiedad real de bienes o derechos sobre bienes, sabiendo que proceden de una actividad delictiva o han participado en alguna.

3- Adquirir, poseer o utilizar bienes sabiendo que cuando se reciben, proceden de una actividad ilegal o de la participación en algún delito.

4- También, la participación en actividades como las mencionadas anteriormente, la asociación para cometer este tipo de actos delictivos y las tentativas para perpetrarlos. Y aconsejar a alguien para realizarlos o facilitar su ejecución.

La Ley 10/2010 aclara que hay blanqueo de capitales aun cuando las actividades que hayan generado los bienes se hubieran desarrollado en el territorio de otro Estado.

‘El top 10’ de las recomendaciones ‘antiblanqueo’

17 diciembre, 2012

El Grupo de Acción Financiera sobre el blanqueo de capitales -GAFI, o FATF por sus siglas en inglés (Financial Action Task Force on Money Laundering)- elaboró en 1990 las ‘Cuarenta Recomendaciones’ necesarias para luchar contra el lavado de dinero que ha ido revisando y adaptando hasta 2004. Aquí les mostramos, en forma abreviada, algunas de sus recomendaciones más importantes, cuyo cumplimiento se ha ido extendiendo, está en proceso o es objeto de la opinión pública:
Los Estados
– Tipificar como delito el blanqueo de capitales, de acuerdo a la Convención de Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas de 1988 (Convención de Viena) y a la Convención de Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional del año 2000 (Convención de Palermo).
– Asegurar que se disponga de sanciones eficaces, proporcionadas y disuasivas, sean de orden penal, civil o administrativo.
– Proporcionar a sus organismos competentes involucrados en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo los recursos financieros, humanos y técnicos adecuados.
– Tomar medidas para impedir el uso ilícito de estructuras jurídicas por parte de los lavadores de activos.
– Prestar, rápida, constructiva y efectivamente, la gama más amplia posible de asistencia legal mutua en relación con las investigaciones, procesos judiciales y procedimientos relacionados referidos al lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
– Prestarse, en la mayor medida posible, asistencia legal mutua aún en ausencia de doble incriminación penal.
Instituciones financieras
– No deberían mantener cuentas anónimas o cuentas bajo nombres evidentemente ficticios.
– Prestar especial atención a cualquier amenaza de lavado de activos que surja a raíz de tecnologías nuevas o en desarrollo que favorezcan el anonimato.
– Conservar, al menos durante cinco años, todos los documentos necesarios sobre las operaciones realizadas, tanto nacionales como internacionales, que les permitan cumplir rápidamente con las solicitudes de información de las autoridades competentes.
– Se debería aplicar a las personas jurídicas la responsabilidad penal y, en los casos en que no sea posible, la responsabilidad civil o administrativa.

** El Gafi es un organismo intergubernamental creado para desarrollar y promover políticas, a nivel nacional e internacional, que combatan el blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo.

La Ley de amnistía fiscal bloquea la investigación de delitos de blanqueo

17 diciembre, 2012

Finalmente los inspectores de hacienda no podrán investigar ni denunciar los rastros de posibles delitos de blanqueo de dinero de quiénes se hayan acogido a la Ley de Amnistía fiscal que ha puesto en marcha el ejecutivo español este ejercicio.
Según recoge la prensa, el Servicio contra el Blanqueo de Capitales (SEPBLAC) ha sido incapaz de hacer valer su teoría inicial que exponía que este organismo se rige por normas penales que el gobierno no había modificado y por directivas europea. De esta forma desde el SEPBLAC consideraban que los delitos de blanqueo de capitales quedarían exentos de la amnistía, pero no ha sido así.
De acuerdo con algunos medios de comunicación, los inspectores de hacienda que han intentado perseguir a aquellos sobre los que existe indicios de delito se encuentran con que el sistema informático les impide trasladar la información al SEPBLAC, que sería el que, finalmente, se encargaría de esta investigación.
Curiosamente esta “incapacidad” informática coincide con la respuesta que la Agencia Tributaria (AT) dio a un grupo de grandes bufetes de abogados que expresaron sus reticencias de recomendar acogerse a la amnistía a sus clientes. De acuerdo con las mismas fuentes que citan estos medios, la AT aseguró que no se traspasaría ningún tipo de información al SEPBLAC, lo que impediría la persecución.
El Ministerio de Hacienda que dirige Cristobal Montoro apostó fuerte por esta medida con el objetivo de conseguir una recaudación de 2.500 millones de euros, por lo que necesitaba el apoyo de abogados y asesores fiscales para que los interesados declarasen el dinero al Estado.

Fuente: Vozpopuli

Santander absorberá a Banesto y a Banif

17 diciembre, 2012

Santander ha vuelto a actuar como acostumbra y ha tomado al mercado por sorpresa. La entidad que preside Emilio Botín absorberá a dos sus dos principales filiales en España: Banesto y Banif, con lo que el proceso de reorganización del sector se acelera en este 2012.
Si nada cambia la fusión se culminará el próximo año y permitirá al Santander tener una cuota de mercado del 10% en España, con 4.000 oficinas después del cierre de 700 sucursales de Banesto. Con esta medida generará unas sinergias en 2015 de 520 millones de euros.
En un comunicado enviado a la CNMV, el presidente del banco, Emilio Botín aseguraba que “esta es una gran operación para todos. Para los accionistas de Santander y de Banesto, que reciben una prima del 25% y acciones que tienen el dividendo más atractivo del mercado; para los clientes, que tendrán acceso a las más de 14.000 oficinas del banco en todo el mundo, y para los empleados, que podrán desarrollar una carrera profesional internacional. Santander es el banco más sólido y potente de la banca española”
Para más información, pinchar aquí. Fuente: CNMV

No colabores con delitos sin saberlo

17 diciembre, 2012

Manuel es joyero y este jueves volvía a casa a comer con una sonrisa dibujada en su rostro. Aquel señor enjuto que el mes pasado le había comprado de una tacada más de 6.000 euros en joyas (‘esto para la niña, que cumple 15 años’ decía, ‘ah, y con este broche me gano a mi suegra para que se quede con los niños el fin de semana’, ‘uy, y como no le lleve algo a mi mujer me deja sin cenar toda la semana, a ver qué joyita aparente le encontramos’), había vuelto esta semana a comprar los regalos de Navidad para los directivos de su empresa. Otra buena venta para Manuel, más de 9.000 euros. La alegría se transformó en una mueca de horror cuando, al cabo de unas semanas, vio por televisión la noticia de que la policía había desbaratado una red de prostitución y, entre las personas que aparecían en pantalla, se encontraba su generoso cliente. Pocos días después, recibe la visita de un policía preguntando por las compras hechas por su cliente. Como Manuel no realizó ninguna de las medidas de diligencia debida que legalmente le corresponden, tiene un problema: demostrar que ni él ni su empresa forman parte de la trama empresarial del clan apresado; porque, como el suyo, los delincuentes se servían de otros negocios para poder blanquear el dinero proveniente de sus actividades ilegales.
Esta es una historia novelada de una realidad más habitual de lo que pensamos. Muchos profesionales honrados se ven envueltos en situaciones similares, haciéndose co-responsables a ojos de la justicia de delitos en los que han participado sin saberlo. Sus negocios han sido utilizados por delincuentes para blanquear los fondos que han obtenido de prácticas ilícitas, como la prostitución, el narcotráfico o el contrabando. Lo difícil es demostrarlo (cita del experto explicando que es difícil demostrar la inocencia a posteriori, lo ideal es la prevención). Los profesionales no sólo pueden, sino que deben, desde la aplicación de la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales de 2010, comunicar a las autoridades cualquier persona o movimiento sospechoso que pase por su negocio (cita del experto explicando de forma muy resumida las obligaciones que tienen los sujetos obligados). Las empresas no están solas en esta tarea de dar cuenta de cualquier posible irregularidad. Existen cursos de formación orientados a directivos implicados en la prevención del blanqueo de capitales, herramientas tecnológicas para gestionar la identificación de clientes (cita del experto explicando algunas de estas herramientas) y servicios de consultoría para elaborar manuales de procedimiento. La ley es clara en cuanto a la obligación de los sujetos de comunicar las transacciones susceptibles de encubrir un delito. Las herramientas para facilitar a los sujetos obligados el cumplimiento de la ley están en el mercado. Los profesionales lo tienen todo a favor para no verse envueltos en situaciones comprometidas que puedan perjudicar su negocio.